Тема недели: Декрет о привлечении денежных средств во вклады
Президент Беларуси Александр Лукашенко 11 ноября подписал декрет №7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)».
Полный текст документа приведен на официальном интернет-портале Президента по адресу www.president.gov.by.
В Беларуси с 12 ноября вводятся безотзывные банковские вклады
В Беларуси с 12 ноября вводятся безотзывные банковские вклады, при которых досрочный возврат по инициативе вкладчика не предусматривается. Соответствующая норма заложена в декрете Президента Беларуси от 11 ноября 2015 года № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)».
«С 12 ноября 2015 года в Беларуси изменяется классификация банковских вкладов (депозитов), — заявили в Нацбанке. — Документ (декрет № 7. — Прим. БЕЛТА) вступил в силу со дня его официального опубликования и распространяет свое действие только на вновь заключаемые договоры банковского вклада (депозита)».
В пресс-службе пояснили, что в соответствии с действующей в настоящее время классификацией банковские вклады в Беларуси подразделяются на несколько видов: срочные вклады (возврат вклада осуществляется по истечении срока, определенного договором, процентная ставка зависит от суммы и срока размещения вклада — чем больше сумма вклада и срок его размещения, тем выше процентный доход); условные вклады (возврат вклада осуществляется при наступлении определенного условия (события), зафиксированного в договоре); вклады до востребования (деньги с такого вклада можно снимать в любое время без потери процентов, но процентная ставка по ним обычно ниже по сравнению с другими видами вкладов).
«В соответствии с декретом № 7 начиная с 12 ноября 2015 года договоры срочного и условного банковского вклада будут подразделяться на безотзывные и отзывные. Главной отличительной особенностью этих двух видов договоров станут условия досрочного возврата вклада», — рассказали в Нацбанке.
При заключении отзывного договора будет предусматриваться возможность досрочного возврата вклада по инициативе вкладчика. При этом конкретные сроки и условия возврата вклада будут прописываться в договоре между банком и вкладчиком.
Безотзывным договором досрочный возврат вклада по инициативе вкладчика не предусматривается. Вернуть вклад до истечения срока действия договора можно будет только с согласия банка.
«Договоры банковских вкладов (депозитов), заключенные до 12 ноября 2015 года, будут исполняться на прежних условиях в течение всего срока действия. При продлении договора на новый срок его положения должны быть приведены в соответствие с требованиями декрета № 7», — отметили в пресс-службе.
«При этом государство по-прежнему гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады в банках, и возмещение 100% суммы этих средств в валюте счета либо вклада с выплатой процентов», — подчеркнули в Нацбанке.
Проценты по краткосрочным банковским вкладам с апреля 2016 года будут облагаться подоходным налогом
Это предусмотрено декретом Президента Беларуси от 11 ноября 2015 года № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)», сообщает пресс-служба Национального банка.
«Декретом предусмотрено изменение подходов к льготному налогообложению доходов, полученных физическими лицами в виде процентов по банковским счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях. Так, с 1 апреля 2016 года освобождению от подоходного налога с физических лиц не будут подлежать процентные доходы, полученные при фактическом размещении денежных средств на текущих (расчетных) банковских счетах и во вкладах (депозитах) на срок менее 1 года — в белорусских рублях, и менее 2 лет — в иностранной валюте. При этом подоходный налог будет взиматься только с процентных доходов, а не со всей суммы вклада, и только в том случае, если процентная ставка, по которой получен этот доход, превышает размер действующей в банке процентной ставки по вкладу до востребования», — заявили в Нацбанке.
В случае необходимости уплаты подоходного налога с полученных процентных доходов никаких дополнительных действий со стороны вкладчика не потребуется — банк сам рассчитает сумму налога и перечислит ее в государственный бюджет. При заключении договора банки обязаны подробно информировать вкладчиков обо всех условиях привлечения вклада, а в случае необходимости взимания подоходного налога с полученных вкладчиком процентных доходов — о сумме перечисленных в бюджет средств.
Новые подходы к классификации банковских вкладов соответствуют международной практике — Нацбанк Беларуси
Подходы декрета Президента Беларуси от 11 ноября 2015 года № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)» к классификации банковских вкладов полностью соответствуют международной практике. Об этом говорится в распространенном Национальным банком пресс-релизе.
В соответствии с декретом с 12 ноября в Беларуси изменяется классификация банковских вкладов (депозитов). Договоры срочного и условного банковского вклада будут подразделяться на безотзывные и отзывные. Главной отличительной особенностью этих двух видов договоров станут условия досрочного возврата вклада. Безотзывным договором досрочный возврат вклада по инициативе вкладчика не предусматривается. Вернуть вклад до истечения срока действия договора можно будет только с согласия банка.
«Во многих странах мира распространена категория банковских вкладов, отличных от вкладов до востребования. Общим принципом является необходимость согласования возможностей и условий досрочного возврата вкладов между банком и вкладчиком. Как правило, вкладчик может забрать деньги до истечения срока вклада, но закон не обязывает банк возвращать вклад досрочно», — рассказали в пресс-службе.
Так, в Италии, Финляндии, Франции, Германии возможность досрочного возврата срочных вкладов определяется банком и вкладчиком самостоятельно в договоре. В Австрии досрочный возврат срочного банковского вклада рассматривается как кредит, за который уплачиваются проценты от досрочно возвращенной суммы за каждый полный месяц, недостающий до наступления срока возврата вклада. В Великобритании понятие «срочный банковский вклад» не используется, однако законодательство не препятствует договаривающимся сторонам согласовывать любые сроки и условия банковских вкладов, включая штрафы и т.д. Таким образом, все условия и правила должны быть определены и согласованы в каждом отдельном договоре между банком и вкладчиком.
Белорусские банки вводят новые предложения по вкладам
Об этом свидетельствует информация, размещенная на сайтах банков.
Так, Беларусбанк предлагает физическим лицам новый вклад «Классик Безотзывный» в белорусских рублях со сроком хранения 1 год и возможностью пополнения. При этом до наступления срока возврата вклада расходные операции по вкладу совершаются в пределах остатка капитализированных и невостребованных процентов. Совершение иных расходных операций по вкладу до наступления срока его возврата не допускается.
Минимальная сумма привлечения составляет Br500 тыс. Полная процентная ставка включает основные проценты в размере ставки рефинансирования Национального банка (в настоящее время она составляет 25%) и дополнительные проценты в размере 5% годовых.
Соответствующие предложения есть и по вкладам в иностранной валюте. Процентная ставка по вкладу на 2 года в российских рублях составляет 6,1% годовых, в долларах США и евро — 5% годовых.
Как сообщил БЕЛТА заместитель начальника управления маркетинга и общественных связей — начальник отдела общественных связей Юрий Карпицкий, банк работает в штатном режиме. «Обо всех изменениях мы на сайте банка сегодня сообщим. Мы будем работать в рамках законодательства и создавать все условия для того, чтобы наши вклады были по-прежнему привлекательны для клиентов», — сказал он.
По словам представителя банка, для желающих сегодня разместить вклад, никаких проблем не будет: «В рамках действующих на сегодня предложений, которые у банка есть, будет возможность».
Вместе с тем пока нет информации о том, какова будет разница в предлагаемых процентах между отзывными и безотзывными вкладами. «Это решают органы банка, которые на это уполномочены, и утверждается коллегиально. Пока еще нет данных. В течение дня банк отреагирует некоторыми изменениями своих продуктов», — добавил Юрий Карпицкий.
Об изменении условий привлечения денежных средств в срочные банковские депозиты для физических лиц с 12 ноября на своем сайте сообщает ОАО «БПС-Сбербанк». В зависимости от суммы вклада и срока привлечения (90-1000 дней) процентная ставка по вкладам в белорусских рублях колеблется от 24,5% до 30% годовых.
Другие крупнейшие игроки на банковском рынке также заявляют о появлении новых предложений и постепенно обновляют информацию на сайтах.
Как заверяют в Нацбанке, безотзывные вклады будут гарантировать более высокую доходность. Ставка по отзывным депозитам может составить 20-25%, безотзывным — 25-30%.
Как сообщалось, с 12 ноября 2015 года в Беларуси изменилась классификация банковских вкладов (депозитов), а с 1 апреля 2016 года процентный доход с краткосрочных вкладов будет облагаться подоходным налогом. Это предусмотрено декретом Президента Беларуси от 11 ноября 2015 года № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)». Документ вступил в силу со дня его официального опубликования и распространяет свое действие только на вновь заключаемые договоры банковского вклада (депозита).
Принятие декрета № 7 направлено на формирование банками Беларуси долгосрочной ресурсной базы и более эффективное ее использование, в том числе за счет повышения доступности кредитов для субъектов хозяйствования и населения. «При этом Национальным банком Республики Беларусь будет продолжена политика по поддержанию процентных ставок по вкладам на уровне, превышающем размер инфляции и обеспечивающем сохранность сбережений граждан», — подчеркнули в пресс-службе регулятора.
Ставка по отзывным депозитам может составить 20-25%, безотзывным — 25-30% — Нацбанк
Об этом сообщил 12 ноября журналистам первый заместитель председателя правления Национального банка Беларуси Тарас Надольный.
«Ставка по безотзывным вкладам будет 25-30%. Она будет колебаться в диапазоне «ставка рефинансирования-ставка по инструментам денежного рынка», — считает Тарас Надольный. При этом ставки по отзывным вкладам будут несколько ниже с учетом риска ликвидности. «Ставки будут на 3-4 процентных пункта ниже с учетом риска ликвидности. Скорее всего, где-то в диапазоне 20-25% годовых», — пояснил он.
По действующим депозитам условия останутся прежними. При этом Тарас Надольный предположил, что банки в некоторых случаях могут снизить проценты по вкладам.
В Беларуси с 12 ноября 2015 года изменяется классификация банковских вкладов (депозитов). Договоры срочного и условного банковского вклада будут подразделяться на безотзывные и отзывные. При заключении отзывного договора будет предусматриваться возможность досрочного возврата вклада по инициативе вкладчика. С 1 апреля 2016 года освобождению от подоходного налога с физических лиц не будут подлежать процентные доходы, полученные при фактическом размещении денежных средств на текущих (расчетных) банковских счетах и во вкладах (депозитах) на срок менее 1 года — в белорусских рублях, и менее 2 лет — в иностранной валюте.
При этом подоходный налог будет взиматься только с процентных доходов, а не со всей суммы вклада, и только в том случае, если процентная ставка, по которой получен этот доход, превышает размер действующей в банке процентной ставки по вкладу до востребования.
Документ не распространяет свое действие на уже действующие депозиты.
Безотзывный вклад будет гарантировать более высокую доходность — Нацбанк
«Сегодня безотзывный вклад, с одной стороны, не предусматривает досрочного изъятия денег, но, с другой стороны, он может гарантировать более высокую доходность для физических лиц с точки управления своими сбережениями», — отметил Тарас Надольный. При этом нормами декрета предусмотрена в отдельных случаях возможность досрочного расторжения договора даже безотзывного вклада. Однако это может произойти только с согласия вкладополучателя, т.е. банка.
«Возможность выбора как раз и заложена в декрете №7. Каждый будет сам выбирать — получать более высокий доход и соглашаться на условия безотзывности либо иметь возможность отзыва вклада по немного меньшей ставке», — пояснил Тарас Надольный.
В Нацбанке полагают, что ставка по отзывным депозитам может составить 20-25%, безотзывным — 25-30%.
Досрочно снять безотзывный вклад можно будет лишь в исключительных случаях — Нацбанк
«Такие случаи будут крайним исключением. Решение будет приниматься непосредственно банком», — отметил Тарас Надольный. Он допустил, что основанием для досрочного отзыва вклада могут стать некие трагические обстоятельства, затронувшие самого вкладчика или его семью, когда могут срочно понадобиться деньги. «При предъявлении каких-то подтверждающих документов, я думаю, банк может пойти на то, чтобы досрочно вернуть. Но это не будет носить системный характер и не будет стандартной практикой. Речь идет только об исключительных случаях», — пояснил он.
В этой связи Национальный банк не собирается разрабатывать какие-то критерии или давать банкам рекомендации, что можно считать исключительным случаем. Такое решение может принять только банк, в котором хранится вклад.
Нацбанк прогнозирует увеличение доли безотзывных депозитов в долгосрочной перспективе
«Любое новшество на финансовом рынке, безусловно, воспринимается критично. Скорее всего, на первом этапе, пока будут разъясняться правовые аспекты декрета №7, определенный отток может быть. Но в долгосрочной перспективе население уйдет в «длинные» депозиты», — считает Тарас Надольный.
При этом он подчеркнул, что банки по-прежнему в полном объеме выполняют все свои обязательства перед вкладчиками. «Сегодня с точки зрения ликвидности банковской системы проблем особых нет. Мы встречались с банками и провели предварительную работу. Наше условие: хочет человек забрать вклад — пожалуйста, безоговорочно надо отдать. Здесь никаких проблем нет. Но в долгосрочной перспективе население поймет — зачем терять в доходности исключительно из-за возможности снятия вклада? Мне кажется, льгота по налогообложению доходов должна сыграть существенную роль», — отметил первый заместитель председателя правления Нацбанка.
Что касается объемов депозитов, то Тарас Надольный допустил, что они могут не увеличиться. Тем не менее, их структура со временем изменится в сторону увеличения доли вкладов с более длинными сроками, полагает он.
«Банки будут заинтересованы в этих условиях предложить населению продукт (может, это будет абсолютно новый продукт, не основанный на депозитах), который позволит привлечь ресурсы у населения. Эта мера позволит запустить некие альтернативные инструменты финансового рынка», — резюмировал Тарас Надольный.
Декрет №7 должен стимулировать длинные сбережения — Нацбанк
Декрет №7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)» должен стимулировать длинные, т.е. долгосрочные сбережения. Об этом сообщил первый заместитель председателя правления Национального банка Беларуси Тарас Надольный.
«Целью принятия декрета №7 было стимулирование длинных сбережений в белорусских рублях — свыше года. Тема получения дополнительного дохода в бюджет в виде налоговых поступлений не стояла. Мы исходили из того, чтобы предложить механизм, который укладывается в идеологию мировой практики и позволяет решить вопрос уравнивания внутренних условий налогообложения, стимулируя при этом длинные сбережения», — отметил Тарас Надольный.
Первый заместитель председателя правления Нацбанка обратил внимание, что сумму возможных поступлений подоходного налога можно просчитать исходя из данных, которые есть в открытом доступе.
Доля вкладов в белорусских рублях на срок менее года составляет около 80%
«Сегодня среди вкладов в белорусских рублях превалируют вклады сроком до года. Примерно 80% — это именно вклады до года, соответственно, на вклады свыше года приходится 20%», — сказал Тарас Надольный. Среди вкладов до года наиболее популярны у белорусов вклады до трех месяцев. По оценкам Нацбанка, они составляют почти половину «быстрых» вкладов в белорусских рублях.
Что касается валютных вкладов, то здесь вклады до года составляют около 60%, часть вкладов имеет срок свыше двух лет.
Тарас Надольный акцентировал внимание, что согласно декрету №7 пролонгация старых вкладов не допускается. «Например, был годовой вклад, он закончился — дальше только на условиях декрета №7. Новые вклады будут предлагаться в соответствии с нормами принятого декрета», — подчеркнул он.
Владельцам зарплатных карт подоходный налог платить не придется — Нацбанк
«Что касается карт, то декретом №7 предусмотрена норма, что под налогообложение подпадают только те вклады, ставка по которым превышает ставку до востребования. Сегодня Нацбанк доведет банкам рекомендации по ориентирам по процентной ставке до востребования. Эти ставки составят примерно 3% по белорусским рублям и 0,2% по иностранной валюте. Фактически зарплатные проекты, где ставка до востребования очень низкая, не носят сберегательный характер, не попадают под налогообложение. Если же природа вклада предусматривает выполнение функций сбережения, то в этом случае они попадают под налогообложение», — пояснил Тарас Надольный.
Декрет №7 распространяется в том числе на иностранцев
Тарас Надольный обратил внимание, что в тексте декрета не указано, что для нерезидентов устанавливаются какие-либо ограничения или исключения. «Соответственно, они также будут платить», — сказал он.
Заместитель министра по налогам и сборам Светлана Шевченко отметила, что банки будут начислять и удерживать подоходный налог с процентов самостоятельно. «Эта процедура будет выполняться непосредственно банками, гражданину не нужно будет предоставлять декларации, и средства декларированию не подлежат», — разъяснила она. При заключении договора банки обязаны подробно информировать вкладчиков обо всех условиях привлечения вклада, а в случае необходимости взимания подоходного налога с полученных вкладчиком процентных доходов — о сумме перечисленных в бюджет средств.
Нацбанк в ближайшее время представит программу развития финансового рынка
По словам Тараса Надольного, проект указа о наделении Нацбанка функциями мегарегулятора финансового рынка уже находится в Администрации Президента. «В ближайшее время мы планируем предоставить на рассмотрение общественности программу развития финансового рынка. Это произойдет после завершения всех процедур сосредоточения функций мегарегулятора в Нацбанке. Соответствующий проект указа внесен в Администрацию Президента, сейчас идет работа над ним», — отметил он.
Предполагается, что в программе развития финансового рынка могут быть отражены в том числе вопросы создания хедж-фондов и перспективы создания национальных рейтинговых агентств.
Тарас Надольный также проинформировал, в настоящее время идет работа по созданию межбанковской системы идентификации.
Нацбанк реализует комплекс мер для макроэкономической и финансовой стабильности — Надольный
По словам Тараса Надольного, ведется работа по снижению инфляции, реализованы механизмы, связанные с таргетированием денежной массы, свободным курсообразованием. «Вопрос обеспечения финансовой устойчивости и стабильности также остается актуальным. В этой связи реализуется ряд мер, которые выражаются, в частности, в предложении сосредоточения функций мегарегулятора финансового рынка в руках Национального банка», — добавил он.
Касаясь декрета №7, Тарас Надольный обратил внимание, что при его подготовке учитывался опыт ряда других стран. «Мы основывались на международной практике и мировом опыте как в вопросах налогообложения, так и в вопросах отзывов вкладов. Есть ряд стран, в том числе Германия, Италия, где снять депозит досрочно можно только с согласия банка. Например, законом не определено, что немецкий банк должен вернуть деньги по первому требованию», — пояснил первый заместитель председателя правления Нацбанка.
